Возмещение переплаты Фонда социального страхования
Переплата по взносам у ООО составляла около 117 000 рублей. Прежний бухгалтер компании не возмещал переплату, так как ставил в зачет.
С 2021 года порядок зачета ФСС изменился, произошел переход на прямые выплаты.
Что мы сделали?
Для решения вопроса мы предприняли следующие шаги:
- был проведен акт сверки с ИФНС;
- было выявлено подтверждение переплаты;
- анализ всех документов (в том числе по декретницам) и расчетов;
- проведение сверки с ФСС;
- выявление переплаты более, чем на 120 000 рублей;
- подготовка пакета документов с заявлением на возврат переплаты.
Клиент получил:
- полный пакет документов для предоставления в ФСС;
- контроль проведение проверки с ФСС;
- подготовку дополнительных документов и подтверждений для ФСС;
- переписку и созвон с проверяющими из ФСС.
Срок решения:
2 месяца.
Итог:
Клиенту вернули 120 000₽.
Урегулирование вопросов с налоговиками
После регистрации ИП клиент подал заявление на УСН. Через три месяца он получил сообщение от налоговой службы о том, что им не была сдана декларация по НДС, и клиенту грозит блокировка счета.
Что мы сделали?
Для решения вопроса мы:
проанализировали требования;
- изучили документы при регистрации;
- провели консультацию с клиентом;
- подали пояснения в налоговую по требованию.
Итог:
Счет клиента не заблокирован. Недопонимание с налоговиками урегулировано.
Неправильный выбор системы налогообложения
Зарегистрирован ИП на ОСНО. Сфера деятельности: продажи. Произошла блокировка счета за не сдачу декларации по НДС. Существует реальная угроза штрафа и начислений НДС.
Что мы сделали?
Мы предприняли следующие шаги:
- провели анализ доходов;
- подали уведомление на освобождение от НДС;
- подали пояснения в налоговую службу по требованию;
- подали заявление на смену системы налогообложения.
Итог:
Освобождение было принято. Счет разблокирован. В конце года произошла смена ОСНО на УСН.
Ответ на требование
Требование по НДС с запросом пакета документов. Клиент может получить штраф (доначисления в размере 300 000 рублей по НДС) в связи с применением неправомерного вычета по НДС.
Что мы сделали?
Перед нами стояли следующие задачи:
- изучение требования на законность;
- выявление пунктов в требовании, нарушающие НК;
- подготовлен ответ на требования, исключены ответы на неправомерные пункты;
- собраны документы, подтверждающие законность применения вычета.
Итог:
Пояснения приняты. Штраф и доначисления сняты. Клиент сохранил 300 000 рублей.
Смена прописки
Зарегистрированный в налоговой ИП меняет место прописки.
Согласно законодательству, миграционная служба должна проинформировать налоговиков о смене прописки ИП.
Что мы сделали?
Для того, чтобы решить вопрос, мы предприняли следующее:
- подали запрос налоговикам о необходимости изменения данных в личном кабинете (получен ответ от ИФНС об отсутствии иных данных по ИП);
- подали заявление об уточнении персональных данных ИП (получен ответ о необходимости подать документы повторно);
- подали жалобу в Управление ФНС;
- подали обращение в новую налоговую об актуализации данных с отправкой сканов подтверждающих документов.
Итог:
После написания двух жалоб ИП перерегистрировали в налоговой и актуализировали данные в личном кабинете. От налоговой службы получены извинения.
Экономия 1,5 миллионов рублей на налогах
Проверка налоговой службы выявила незаконную предпринимательскую деятельность физлица и выписала предупреждение. В связи с этим у клиента возник вопрос: что делать, каким образом вести законную деятельность в РФ, если у физлица паспорт Украины, а бизнес находится в ЛНР.
Что мы сделали?
Мы предприняли следующие шаги:
- изучили региональное законодательство ЛНР;
- провели консультацию на тему легального ведения бизнеса и предоставления необходимых документов;
- проанализировали доходы будущего предпринимателя, подобрали выгодную систему налогообложения.
При условии действия в регионе льготной ставки по УСН налог за год составил бы более 1,5 млн рублей. Так как сфера деятельности клиента - розничная торговля, есть возможность использования патента. Патент на год на розничную торговлю в регионе стоит 7800 руб.
Таким образом, патентная система налогообложения сэкономит клиенту 1,5 миллиона рублей.
Также в регионе действует освобождение от применения кассы, что экономит около 50 тысяч рублей.
Был подготовлен пакет документов для регистрации ИП и даны клиенту письменные рекомендации.
Итог:
За одну консультацию мы сэкономили на налогах будущему предпринимателю свыше 1,5 миллионов рублей. Он получил все необходимые документы и инструкции для легальной работы бизнеса.
Закрытие отчетного периода или как не переплачивать налоги.
К нам обратился ИП на УСН “доходы-расходы”. Сфера деятельности - розничная торговля. Обороты существенные, и при закрытии периода налог получался свыше 2 миллионов рублей.
Что мы сделали?
В результате анализа доходной и расходной частей было выявлено, что товар был поставлен и реализован, но ИП не торопился оплачивать счета поставщику. Также были проведены оплаты услуг сторонних подрядчиков: работы были выполнены, но документы не предоставлены.
Были собрали и приняты к учету недостающие документы. ИП оплатил счета за товар поставщику. В ходе проверки были найдены неучтенные расходы.
Итог:
Легальное снижение налогов до 400 тысяч рублей.
Подбор максимально выгодной системы налогообложения.
Клиент - физлицо в статусе самозанятого. Сфера деятельности - грузоперевозки (Московская область). Предполагаемый доход на начальном этапе составляет 100 тысяч рублей в месяц. Целевая аудитория - юрлица.
Расчеты:
- доход за год: 1,2 миллиона рублей;
- налог за год: 72 тысячи рублей;
- ограничения: доход должен составлять не более 2,4 млн в год, нельзя нанимать сотрудников.
Что мы сделали?
Мы предложили клиенту перейти на ИП и взять патент на грузоперевозки:
- доход без ограничений;
- можно нанимать сотрудников;
- налог для МО по патенту за год составляет 62 тысячи рублей, что экономит 10 тысяч рублей.
Если доход составит 200 тысяч рублей в месяц, то налог для самозанятого уже составит 144 тысячи рублей за год. При этом по патенту он останется без изменений, и экономия будет уже 82 тысячи рублей.
Итог:
Патент явно выгоден, и есть возможность масштабироваться. Поэтому клиент зарегистрировал ИП и перешел на патент.
Важно помнить, что, согласно законодательству, самозанятым без статуса ИП нельзя вести деятельность грузоперевозок.
Исправление ошибок и ведение учета после работы бухгалтера-фрилансера
В результате проведения экспресс-анализа бухгалтерского и налогового учетов были выявлены ошибки:
Неправильное начисление заработной платы. Выплаты производились один раз в месяц, а, согласно законодательству, выплаты должны начисляться 2 раза в месяц;
Страховые взносы с зарплат сотрудников исчислялись по повышенной ставке;
Отчетность СЗВ-М сдана некорректно за месяц, в котором были уволены сотрудники.
Что мы сделали?
Был выполнен перерасчет взносов за 3 года;
Исправлено начисление заработной платы в соответствии с нормами законодательства;
Составлена корректирующая отчетность за 3 года.
Итог:
Успешное проведение проверки, в результате которой удалось вернуть налоги в размере около 100 тысяч рублей.
ИП не ведет деятельность. Как не платить взносы и не сдавать отчетность?
Клиент зарегистрировал ИП, но так и не начал вести деятельность. Расходы были только на страховые взносы и нулевую отчетность. Для ИП это существенная сумма. Клиент не хочет закрывать ИП, так как планирует начать деятельность.
Что мы сделали?
Мы зарегистрировали ИП как самозанятого и подали заявление на отказ от УСН. Была проведена консультация о ведении деятельности в статусе самозанятого. Клиент получил необходимые инструкции и памятки.
Итог:
ИП остается за клиентом. На данный момент клиент находится в статусе самозанятого, что позволяет ему экономить на взносах около 50 тысяч рублей и не сдавать отчетность.
ИП на самозанятости. Как перейти на УСН в середине года?
ИП на НПД решил заняться перепродажей товара.
Что мы сделали?
В ходе консультации для определения рисков и дальнейшего ведения деятельности на УСН было решено:
- снять ИП с НПД;
- подать заявление на УСН;
- подобрать кассу с учетом нерегулярной продажи товаров через интернет, а также подобрать оптимальный тариф кассового обслуживания;
- подобрать банк для интеграции кассы и интернет-эквайринга;
- зарегистрировать кассу в ФНС;
- настроить интеграции кассы и платежей.
Итог:
ИП перешел на УСН.
Подключена касса, которая интегрирована с приемом платежей, в результате чего при получении оплаты чек формируется автоматически и отправляется покупателю онлайн.
Ведение деятельности иностранным гражданином на территории РФ.
К нам обратился клиент с вышеназванным запросом.
Что мы сделали?
Были предприняты следующие шаги:
- выбор наиболее подходящей правовой формы: в данной ситуации оптимально ИП;
- подготовка всех необходимых документов для регистрации;
- определение ОКВЭДов по сферам деятельности;
- подобрана оптимальная система налогообложения с учетом специфики работы с контрагентами;
- составлено заявление на регистрацию ИП;
- очная подача всех необходимых документов в налоговую службу;
- подбор банка для осуществления расчетов.
Итог:
ИП зарегистрирован. Иностранец ведет деятельность на территории РФ на законном основании.
Бухгалтерские услуги для организации.
Обратился клиент, организовавший розничный бизнес. Он нанял бухгалтера, который не справился с задачами ведения учета, документооборота, сдачей отчетности, наведения порядка в 1с УНФ.
Что мы сделали?
В процессе работы выяснилось, что учет в УНФ велся неверно. Было зафиксировано большое количество ошибок по кассе, что стало причиной повышенного внимания от налоговой.
В ходе нашей работы были решены все задачи. Созданный порядок в операциях и ежемесячном закрытии месяцев позволяет собственнику бизнеса онлайн видеть финансовый результат, задолженность, себестоимость и многое другое.
Итог:
После урегулирования задолженностей и сданным уточненным декларациям была выявлена переплата налогов, и произведен возврат денежных средств.
Смена налогового режима для ИП в конце года.
Клиент - ИП на НДП. Сфера деятельности - услуги (салон красоты). Необходимо было подобрать оптимальный налоговый режим.
Что мы сделали?
Были предприняты следующие шаги:
- проведение анализа деятельности;
- подбор оптимального налогового режима;
- подача заявления на патент на парикмахерскую деятельность;
- отказ от НПД;
- подача заявления на переход на УСН;
- подбор кассы и её регистрация в ФНС.
Срок решения:
7 дней
Итог:
ИП перешел с самозанятости на патент в октябре. Клиент сэкономил на налогах около 50 тысяч рублей и увеличил лимит по доходам с 2,4 миллионов до 60 миллионов.
Разблокировка расчетного счета.
Клиент ООО, деятельность не ведет. Требуется разблокировать расчетный счет.
Что мы сделали?
В процессе работы выяснилось, что счет заблокирован налоговой из-за несдачи Декларации УСН.
Мы определили налоговую базу, рассчитали налог и пени к уплате, подготовили и сдали удаленно Декларацию УСН за предыдущий год, создали платеж на уплату налогов.
Клиент получил инструкции как избежать блокировки счета в дальнейшем, даны рекомендации перейти на АУСН.
Итог:
Все ограничения по расчетному счету сняты. ООО готовится перейти на АУСН.